T.C.
SOSYAL GÜVENLİK KURUMU BAŞKANLIĞI
Strateji Geliştirme Başkanlığı
Sayı
: B.13.2.SGK.0.65.01.00/424-10710963 07.07.2010
Konu
: Banka Promosyonları
GENELGE
2010/83
Kurumumuz ile Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O. arasında merkez ve taşra teşkilatı personelinin maaş,
ücret ve diğer ödemelerinin Bankomat 7/24 sistemi aracılığı ile ödenmesine ilişkin olarak 15/04/2007
-
15/04/2010 tarihini kapsayan prot okol 13/03/2007 tarihinde, ek protokol ise 25/05/2007 tarihinde imzalanmış olup, süresi 15/04/2010 tarihinde sona ermiştir. 15/04/2010 tarihinden sonra personel ödemelerinin yapılacağı bankanın belirlenebilmesi amacıyla Başbakanlığın 2007/21 sayılı Genelgesi gereği Komisyon oluşturulmuş,
26/02/2010 tarihinde bankalardan kapalı zarf ve açık artırma usulüyle teklif alınmış, Kurumumuzun merkez ve taşra teşkilatının maaş ve diğer ödemelerine aracılık yapacak olan banka, en yüksek promosyon teklifinde bulunan Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O. olarak belirlenmiştir. Banka ile 06/04/2010 tarihinde protokol imzalanmıştır.
Banka promosyonlarına ilişkin Başbakanlığın 2007/21 sayılı Genelgesinin 4 üncü maddesine göre promosyonlardan birim personelinin ihtiyaçları doğrultusunda kullanılmak üzere ayrılan tutarların,
merkez teşkilatında üst yönetici, taşra teşkilatında ise o birimin bağlı bulunduğu bir üst amir tarafından belirlenecek esas ve usuller çerçevesinde kullanılması gerekmektedir. Aynı maddeye göre yapılacak harcamaların birimin faaliyetlerini sürdürmesi için gerekli ve zaruri harcamaları ihtiva etmesi; çalışma ortamlarının iyileştirilmesi, işyerlerinde verim ve çalışanların memnuniyeti ile sunulan hizmetin kalitesini artırıcı amaçlarla ortak kullanım alanları için sarf edilmesi zorunlu olup bu tutarların belirlenen amaçlar dışında kullanılmaması ve yıl içinde yapılan harcamaların merkez teşkilatında üst yönetici, taşra teşkilatında ise o birimin bağlı bulunduğu bir üst amir tarafından denetlettirilmesi gerekmektedi
r.
Başbakanlık Genelgesi doğrultusunda hazırlanan “Sosyal Güvenlik Kurumu Personeline Aylık
Ödemelerine İlişkin Banka Promosyonu Kurum Payının Kullanılması ve Değerlendirilmesine İlişkin Usul ve
Esaslar Kurum Başkanlık Makamının 23/06/2010 tarihli OLUR’ları ile yürürlüğe girmiş olup söz konusu promosyon Usul ve Esaslarda belirtilen hükümler çerçevesinde kullanılacaktır.
Bilgi edinilmesini ve gereğini rica ederim.
M. Emin ZARARSIZ
Kurum Başkanı
DAĞITIM:
Merkez ve Taşra Bi rimleri
EK:
Sosyal Güvenlik Personeline Aylık Ödemelerine
İlişkin Banka Promosyonu Kurum Payının Kullanılması ve Değerlendirilmesine İlişkin Usul ve Esaslar
Ziya Bey Caddesi No: 6, 06520 Balgat/ANKARA Ayrıntılı bilgi için irtibat: A.AÇIKGÖZ Str. Gel. Bşk.
Telefon: (0312) 207 80 77 Faks: (0312) 207 81 42
e-posta: [email protected] Elektronik ağ: www.sgk.gov.tr
SOSYAL GÜVENLİK KURUMU PERSONELİNE
AYLIK ÖDEMELERİNE İLİŞKİN BANKA PROMOSYONU KURUM PAYININ
KULLANILMASI V DEĞERLENDİRİLMESİNE İLİŞKİN USUL VE ESASLAR
Amaç
Madde 1-
(1) Bu Usul ve Esasın amacı, Kurum merkez ve taşra personeli maaşlarının banka aracılığı ile ödenmesi karşılığında ilgili bankadan alınacak promosyondan, maaş ödemelerine aracılık yapacak bankanın belirlenmesine ilişkin oluşturulan Komisyonca belirlenen kısmının Başbakanlığın
2007/21 sayılı Genelgesi çerçevesinde Kurum personelinin ihtiyaçları doğrultusunda kullanılmasına ve değerlendirilmesine ilişkin usul ve esasları düzenlemektir.
Kapsam
Madde 2-
(1) Bu Usul ve Esaslar Kurum personelinin ihtiyaçlarını banka promosyonlarından karşılamak üzere merkez ve taşra teşkilatını kapsar.
Dayanak
Madde 3-
(1) Başbakanlıkça 20/7/2007 tarihli ve 26588 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Banka
Promosyonları ile ilgili 2007/21 sayılı Genelge doğrultusunda hazırlanmıştır.
Tanımlar
Madde 4-(1) Bu Usul ve Esasın uygulanmasında;
a) Kaynak: Maaşların ödenmesiyle ilgili protokol yapılan bankadan alınan promosyon tutarından
Kurum personelinin ihtiyaçlarını karşılamak üzere ayrılan pay ve bu paydan elde edilen nemaları,
b) Kurum: Sosyal Güvenlik Kurumunu,
c) Sayman: Strateji Geliştirme Başkanının görevlendirdiği personeli,
ç) Sekreterya Başkanı: Strateji Geliştirme Başkanını,
d) Sekreterya Birimi: Kaynağın kullanımı ve tasarrufu ile ilgili sekreterya işlemlerini yürüten
Strateji Geliştirme Başkanlığını,
e) Satın alma memuru: Sekreterya Başkanı tarafından görevlendirilen Kurumun alım işlerini yapan personeli,
f) Üst Yönetici: Sosyal Güvenlik Kurumu Başkanını,
ifade eder.
Sekreterya Başkanı ve Sekreterya Biriminin görev, yetki ve sorumlulukları
Madde 5-(1) Sekreterya Birimi, kaynakla ilgili her türlü kayıt ve işlemden dolayı Üst Yöneticiye karşı sorumlu olup, aşağıdaki gör ev, yetki ve sorumluluklara sahiptir:
a) Üst Yöneticinin verdiği kaynaktan harcama talimatını, saydamlığı, rekabeti,
güvenirliliği, ihtiyaçların zamanında karşılanmasını ve verimli kullanılmasını esas alarak yerine getirmek.
b) Taşra birimlerinin kaynaktan karşılanmasını talep ettikleri giderlere ilişkin müracaatlarını toplamak, talepleri değerlendirip Üst Yöneticinin onayına sunmak, onay doğrultusunda talep edilen miktarların dağılımını yapmak.
c) Gelir ve giderlere ilişkin kayıt ve belgelerin kontrolünü yapmak ve uygunluğunu sağlamak.
d) Acil ve zorunlu giderlerin karşılanması ile ilgili olarak, Üst Yöneticinin belirleyeceği tutar kadar avans verilmesini sağlamak.
e) Kaynağın en iyi şekilde nemalandırılmasını sağlamak.
f) Ay sonları itibarı ile merkez ve taşra teşkilatının kaynaktan yaptığı harcamaları
konsolide etmek ve intranette yayınlamak.
g) Gerektiğinde Üst Yöneticinin onayıyla kaynağın Kurum çalışanlarına dağıtımını sağlamak.
Saymanın görevleri
Madde 6-(1) Kaynağa ilişkin gelir ve giderlerin saydam ve hesap verilebilir şekilde kaydını tutmak.
(2) Alınan mal ve hizmetleri belgelere göre sayarak kontrol ederek teslim almak. Alınan malları ambardefterine kaydetmek. Çıkışı yapılacak mal ve hizmetleri ilgili birime zimmetle teslim ederek kayıtlarından çıkışını sağlamak.
(3) Bütün gelirler ve giderler için bu Usul ve Esaslara ekli, Sekreterya Birimince seri numaraları verilmiş, mühürlenmiş “tahsil belgesini” (EK: 1) ve “ödeme belgesini” (EK: 2) düzenlemek. Her bir belgeye mali yılbaşında 1’den başlamak üzere yevmiye numarası vermek. Bu belgelerin kopyası ile eklerini 5 yıl süreyle saklamak.
(4) Gelir ve giderlerle ilgili Sekretarya Başkanına her ay sonu düzenli bilgi vermek. Ayrıca yıllık hesap sonuçlarını mali yılın bitimini izleyen ay sonuna kadar Sekretarya Başkanına vermek.
(5) Satın alma memuruna verilen avansın verildiği tarihten itibaren en geç bir ay içinde kapatılmasını takip etmek ve sağlamak.
Satın alma memurunun görevleri
Madde 7-(1) Satın alma memurları Sekretarya Başkanına bağlı olarak çalışır ve ihtiyaçların zamanında, saydamlığı, rekabeti, güvenirliliği, sağlayacak şekilde en iyi kalitede ve en uygun fiyata satın alınmasını sağlarlar.
(2) Satın alınan malzemeleri eksiksiz olarak saymana teslim eder.
(3) Satın alma memurlarına bir önceki avansın kapatılmış olması şartıyla bu Usul ve Esaslarda belirtilen miktara kadar avans verilebilir. Alınan avans ihtiyaç giderildikten sonra, her durumda avansın alındığı tarihten itibaren bir ay içerisinde kapatılır.
Merkez birimlerinde giderlerin gerçekleştirilmesi
Madde 8- (1) Merkez birimleri, kaynaktan karşılanmasını talep ettikleri ihtiyaçları için Harcama
Talimatı (EK: 3) düzenler ve Üst Yöneticinin onayını müteakip Sekreterya Birimine gönderir. Sekretarya
Başkanının koordinasyonu çerçevesinde talep edilen mal veya hizmet, satın alma memurları aracılığı ile satın alınır. Sekreterya Birimince ödeme belgesi (EK: 2) düzenlenir ve ödeme gerçekleştirilir.
Taşra birimlerinde giderin gerçekleşmesi
Madde 9-(1) Sosyal Güvenlik İl Müdürlükleri kaynaktan karşılanmasını talep ettikleri ihtiyaçlarını içeren Harcama Talimatını dü zenler ve Sekreterya Birimine gönderir. Sekreterya Birimince
Harcama Talimatı Üst Yöneticinin onayına sunulur. Kaynaktan talep edilen mal veya hizmetin yaklaşık bedeli Sosyal Güvenlik İl Müdürlüklerince banka promosyonu harcamaları için açılan banka hesabı na aktarılır.
(2) İl Müdürünün koordinasyonu ile bu Usul ve Esaslar çerçevesinde mal veya hizmetin alım ve diğer işlemleri yerine getirilir. Bir ay içerisinde yapılan harcamalar takip eden ayın beşinci iş gününe kadar Sekreterya Birimine gönderilir.
Defter ve belgeler
Madde 10-
(1) Merkezde Sekreterya Birimince, taşrada il müdürlüklerince yapılan işlemlerin kayıtları 213 sayılı Vergi Usul Kanununun 194 üncü maddesinde belirtilen işletme hesabı esasına göre tutulur. Ambar kayıtları için özel bir ambar defteri tutulur. Gelir
-gider ve ambar kayıtları belgeye dayanır.
Defter ve belgeler en az 5 yıl süreyle saklanır.
Banka ve para işlemleri
Madde 11-(1) Merkezde banka hesabından Sekretarya Başkanı ve saymanın, taşrada sosyal güvenlik il müdürü ve görevlendirdiği personelin ortak imzasıyla para çekilebilir, ödeme yapılabilir.
Kaynağın değerlendirilmesi
Madde 12-(1): Sekreterya Birimi, kaynaktan değerlendirilecek tutarı ve vade gün sayısını
Aktüerya ve Fon Yönetimi Daire Başkanlığına bir iş günü öncesinden bildirir.
(2) Aktüerya ve Fon Yönetimi Daire Başkanlığı kaynağı, riskin dağıtılması ilkesi ve basiretli yönetim kurallarına göre piyasa şartlarında en yüksek getiriyi sağlayacak şekilde Yönetim Kurulu kararları çerçevesinde, değerlendirir.
(3) (2) Kurum kaynaklarının değerlendirilmesine ilişkin usul ve esaslar şunlardır:
Kurum kaynaklarının değerlendirilmesi ve genel esaslar
MADDE 6-(1) Kurum kaynakları, Yönetim Kurulu kararları çerçevesinde(5502/7?) Aktüerya ve Fon
Yönetimi Daire Başkanlığı tarafından;
a) Riskin dağıtılması ilkesi ve (basiretli yönetim kurallarına göre) piyasa şartlarında Kurum lehine en yüksek getiriyi sağlayacak yatırım araçları,
b) yurt içi ve yurt dışı piyasalar,
c) Risk dağıtımı ve gelir-gider dengesi,
dikkate alınarak piyasa koşulları, fırsat maliyetleri, yatırım araçlarının riskleri ve vadeleri ile Kurum nakit akışının durumuna göre Kurum portföyü oluşturulması suretiyle değerlendirilir.
(2) Yılı bütçe kanunu veya diğer kanunlarda, kamu kurum ve kuruluşlarının kendi bütçeleri veya tasarrufları altında bulunan bütün kaynaklarını Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası ya da muhabir banka olarak gösterilen bankalar nezdinde toplamalarına ilişkin hükümler yer alması durumunda, Kurum kaynakları öncelikle bu kanunlarda yeralan hükümler doğrultusunda değerlendirilir.
b) Kaynak, dDevlet iç borçlanma senetleri, mevduat, repo ve ters repo sözleşmelerine ilişkin yatırım araçlarında değerlendirilir:
a1) Devlet iç borçlanma senetlerinin alımı ve satımı bankalar üzerinden yapılır.
b2)Menkul kıymetin geri satış vaadi ile alımı (ters repo) ve geri alım vaadi ile satışı
(repo) yapılabilir. Bu işlemler, Türkiye Bankalar Birliğince ilan edilen bir önceki yılsonu bilânçolarındaki toplam aktif büyüklüklerine göre ilk on sırada bulunan bankalar içinden en az üç bankadan teklif alınmak suretiyle yapılır.
c3) Kaynak,( bankalar nezdinde açtırılacak (Türk Lirası) mevduathesaplarında da değerlendirebilir. Bir önceki yılsonu bilânçolarındaki toplam aktif büyüklüklerine göre ilk on sırada bulunan bankalar içinden en az üç bankadan teklif alınmak suretiyle banka seçimi yapılır.
(524) Yatırım tutarının 500.000.TL (beşyüzbintürklirası) ve altında olması hallerinde diğer bankalardan teklif almadan kamu bankalarının birinde yukarıda belirtilen yatırım araçlarında değerlendirilebilir.
Denetim
Madde 13-
(1) Yapılan işlemler Üst Yönetici tarafından denetlettirilir.
Yürürlük
Madde 14-
(1) Bu Usul ve Esaslar 23/06/2010 tarihinden itibaren yürürlüğe girer.
Yürütme
Madde 15-
(1) Bu Usul ve Esasları Sosyal Güvenlik Kurumu Başkanı yürütür.
Konusu / nevi / niteliği
Miktarı
Tutarı veya belilenmişse yaklaşık bedeli
Satınalma görevlileri
OLUR
…./ …/….
Üst Yönetici
İmzası :
Adı Soyadı :
Unvanı :
EKİ: 1 TALEP FORMU
HARCAMA TALİMATI
Sayı: Tarih: …./…/200.
Harcama talebinde bulunan birim:
İmzası :
Adı Soyadı :
… MAKAMINA
Unvanı :
AÇIKLAMALAR
Yukarıda belirtilen harcamanın yaptırılması / harcamanın yaptırılması için satınalma memuru………………………… 'na
………………. TL avans verilmesi hususu olurlarınıza arz olunur.
İhtiyacı Teklif Eden Yetkilinin
YAPILACAK HARCAMANIN
Üst Yönetici
SOSYAL GÜVENLİK KURUMU BAŞKANLIĞI
MAL VEYA HİZMETİN
YAKLAŞIK MALİYETİ (TL)GEREKÇESİADI
Toplam
MAL VEYA HİZMET TALEP FORMU
OLUR
…/ …/ …
Dairesi:
Çeşidi
Miktarı
Birim Fiyatı
Tutarı
Yalnız............................................................................................. Y.T.Lirası ..............................Y.Kuruştur.
Açıklama:
T.C. Kimlik No :................................................. Adı Soyadı:............................................................
Adı Soyadı
:................................................................................................Unvanı :............................................................
Adresi :................................................................................................İmzası :............................................................
.................................................................................................
İmzası :................................................................................................
Bu belge fatura veya fatura yerine geçen belgeleri düzenleme zorunluluğu bulunmayan kişilerden yapılan iş, mal veya hizmet alımlarında düzenlenir. Taksi ile yapılan seyahatlerde (şehir içi taksi ücretleri hariç) seyahat edilen taksinin plaka numarası ile yolculuğun nereden nereye yapıldığı açıklama bölümünde belirtilir
.
HARCAMA PUSULASI
SATIN ALINAN MAL VEYA HİZMETİN
..... /..... /.....
Malı Satan veya Satın Almayı veya
Hizmeti Yapanın Hizmeti Yaptıranın